is de totale kosten gedeeld door output, TC/q. Onder te verdelen in average fixed cost (AFC) en average variable cost (AVC).

Kijken naar kosten op lange termijn geeft een nieuwe term, namelijk user cost of capital, de jaarlijkse kosten van een eigendom en het gebruiken ervan in plaats van het verkopen of nooit hebben gekocht. User cost of capital = economic deprication + interest rate x value of capital. User cost kan ook worden geschreven als een percentage, namelijk r = depreciation rate + interest rate.

Vaak hoort bij de long run kapitaal bij gehuurd goed, dus de prijs van kapitaal is de rental rate, dus de kosten per jaar voor het huren van een eenheid kapitaal.

zijn de kosten die worden gemaakt wanneer er één extra eenheid van output wordt gevormd, ook wel gelijk aan toename van variabele kosten of totale kosten bij één extra eenheid van output.